Ознакомительная версия. Доступно 12 страниц из 63

• реквизиты счета-фактуры, сформированного по данному документу (если счет-фактура имеется);

• признак наличия счета-фактуры.

Отчет, представленный на рис. 6.33, свидетельствует о том, что счет-фактура отсутствует только по одному приходному документу.

Еще один полезный отчет формируется с помощью ссылки Журнал учета полученных счетов-фактур (см. рис. 6.29). При щелчке мышью на этой ссылке отображается окно, которое показано на рис. 6.34.

Рис. 6.34. Настройка журнала учета полученных счетов-фактур

Поле Организация будет заполнено по умолчанию, а в полях Период с по нужно указать начальную и конечную даты интервала времени, данные которого должны быть включены в отчет.

Если установлен флажок Сформировать отчет по стандартной форме, то после нажатия кнопки Сформировать будет создан отчет в соответствии с правилами ведения журнала полученных счетов-фактур. Если же данный флажок снят, то чуть ниже него откроются параметры, позволяющие применить фильтр на включаемые в отчет данные по определенному контрагенту. Для этого нужно установить флажок Отбирать по контрагенту, затем в расположенном справа поле нажать кнопку выбора и в открывшемся окне справочника контрагентов выбрать контрагента, по которому будет сформирован отчет.

Если установить флажок Группировать по контрагентам, то данные в отчете будут сгруппированы по контрагентам. Отметим, что применение данного параметра имеет смысл при снятом флажке Отбирать по контрагенту.

На рис. 6.35 представлен журнал учета полученных счетов-фактур по стандартной форме, а на рис. 6.36 – с группировкой по контрагентам.

Рис. 6.35. Журнал учета полученных счетов-фактур по стандартной форме

Рис. 6.36. Журнал учета полученных счетов-фактур с группировкой по контрагентам

Напомним, что любое изменение настроек формирования отчета вступает в силу только после нажатия в инструментальной панели кнопки Сформировать.

Глава 7 Учет реализации номенклатурных позиций и расчетов с покупателями

Любое коммерческое предприятие осуществляет реализацию товаров или услуг с целью получения прибыли. В этой главе мы рассмотрим, как в программе ”1С:Бухгалтерия 8” ведется учет реализации номенклатурных позиций, осуществляется инвентаризация расчетов с покупателями, формируется книга продаж, а также выполняются иные операции, связанные с реализацией товаров и услуг.

Урок № 52. Реализация номенклатурных позиций

Для оформления реализации номенклатурных позиций в программе предусмотрено использование документа, который так и называется – "Реализация товаров и услуг”. Переход в режим работы с этим документом осуществляется с помощью соответствующей команды меню Продажа, либо с помощью ссылки Реализация товаров и услуг на вкладке Продажа панели функций. В любом случае на экране открывается окно списка, которое показано на рис. 7.1.

Рис. 7.1. Список документов на реализацию номенклатурных позиций

Здесь приводится перечень созданных ранее документов. В крайней левой колонке отображается признак проведенного/непроведенного документа (на рис. 7.1 оба документа проведены), в двух последующих колонках – соответственно, признаки ручной корректировки и отражения в налоговом учете. В остальных колонках содержатся следующие данные:

• дата формирования документа;

• номер документа;

• вид операции по документу;

• сумма по документу;

• валюта документа;

• наименование контрагента по документу (фактически – получатель номенклатурных позиций по текущему документу);

• название склада компании, с которого производится отпуск товарно-материальных ценностей по текущему документу;

• наименование организации, от имени которой оформлен документ (т. е. поставщика по текущему документу);

• имя пользователя, ответственного за оформление текущего документа;

• произвольный комментарий.

Каждый из перечисленных реквизитов формируется в режиме ввода/редактирования документа.

На основании текущего документа можно создать любой из документов с помощью соответствующих команд подменю Действия | На основании:

•  Возврат товаров от покупателя ;

•  Отражение начисления НДС ;

•  Отчет комиссионера о продажах ;

•  Платежное поручение входящее ;

•  Платежный ордер на поступление денежных средств ;

•  Приходный кассовый ордер ;

•  Реализация отгруженных товаров .

При активизации этих команд на экране отображается окно ввода соответствующего документа.

Чтобы сформировать новый документ "Реализация товаров и услуг", нужно в инструментальной панели окна списка нажать кнопку Добавить, после чего в открывшемся окне указать вид операции для документа. Формирование новых документов и редактирование имеющихся осуществляется в окне редактирования, которое показано на рис. 7.2.

Рис. 7.2. Окно ввода и редактирования документа

Это окно во многом аналогично окну ввода и редактирования документа на приход номенклатурных позиций (см. рис. 6.3), с которым мы познакомились ранее. Порядок работы в этих окнах практически один и тот же, поэтому повторно приводить его нет необходимости. Остановимся лишь на некоторых особенностях документа на реализацию, которые отсутствуют у приходного документа.

На вкладке Товары, помимо прочих параметров, необходимо указать счета учета доходов и расходов (по кредиту первого будет отражена сумма выручки от реализации, а по дебету второго списана себестоимость реализованных номенклатурных позиций).

Спецификацию вкладки можно заполнить в автоматическом режиме, для этого нужно нажать кнопку Заполнить и в открывшемся меню выбрать команду Заполнить по поступлению или Добавить из поступления. В первом случае табличная часть документа будет заполнена позициями из выбранного приходного документа (выбор документа осуществляется в окне списка, которое отображается при активизации данной команды). При этом имеющиеся позиции из табличной части будут удалены. Во втором случае разница состоит в том, что имеющиеся позиции из спецификации не удаляются, а к ним добавляются позиции из выбранного приходного документа.

На вкладке Дополнительно в соответствующих полях указывается адрес доставки номенклатурных ценностей и банковский счет организации.

Что касается счет-фактур, то их формирование осуществляется так же, как и в режиме работы с приходными документами (это мы проходили на уроке № 46 "Поступление номенклатурных позиций ").

Чтобы получить печатную форму документа, нажмите внизу окна кнопку Печать и в открывшемся меню выберите подходящий вариант (это может быть или документ по форме "ТОРГ-12", или простая расходная накладная, или документ по форме "№ 1-Т", или др.). На рис. 7.3 показана "Расходная товарно-транспортная накладная по форме № 1-Т".

Рис. 7.3. Документ "Расходная товарно-транспортная накладная по форме 1-Т"

Отметим, что после выбора в меню Печать команды 1-Т (товарно-транспортная накладная) на экране отобразится окно, в котором вам будет предложено ввести транспортные данные (номер и марку машины, ФИО водителя и др.). Эти данные указывать не обязательно. Печатная форма документа будет создана после нажатия в данном окне кнопки Печать ТТН.

Чтобы отправить документ на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш <Ctrl>+<P>.

Мы рассмотрели, как в программе отражается реализация товарноматериальных ценностей. Что касается учета реализации услуг, то для этого предназначен документ "Акт об оказании производственных услуг". Переход в режим работы с данным документом осуществляется с помощью соответствующей команды меню Продажа. Формирование и редактирование этих документов осуществляется по тем же правилам, что и для товарно-сопроводительных документов. Отметим лишь, что при этом нужно будет указать плановую себестоимость оказанных услуг.

Урок № 53. Счет на оплату покупателю

Счет на оплату – это документ, который высылается покупателю для оплаты им товарно-материальных ценностей или услуг. Его можно, например, распечатать и отправить покупателю по факсу. В программе " 1С:Бухгалтерия 8" счет на оплату может использоваться для контроля оплаты и отгрузки, а также для формирования на его основании других документов (платежных или товарно-сопроводительных).

Чтобы перейти в режим работы со счетами на оплату, нужно выполнить команду главного меню Продажа | Счет или в панели функций на вкладке Продажа щелкнуть мышью на ссылке Счет. При выполнении любого их указанных действий на экране откроется окно списка документов, изображенное на рис. 7.4.

Ознакомительная версия. Доступно 12 страниц из 63